加拿大真是老人天堂吗？别想得太天真了

　　加拿大养老体系设计精密、环节众多，是世界上最复杂的养老体系之一。不过，简单地说，支撑加拿大养老体系的，主要是三大支柱性计划。

　　第一个计划叫作“老年保障金计划”（Old Age Security，简称OAS）。这个计划相当于中国的低保，旨在向符合条件的老人，提供免费生活保障金。凡是符合条件的老人，年满65岁以后，无论有没有工作，无论有多少储蓄，都可以申请领取。乍一听，移民加拿大的人，都会感到非常兴奋。谁不愿意年老后有个稳定经济来源呢？

　　但是，切莫高兴太早！加拿大政府的免费保障金，不是随便发放的，它对申请者有严格的居住时间及收入限制。媒体曾经报道，一对印度裔夫妇移民加拿大18年后，申请保障金时却“惨”遭拒绝，其中一个主要原因，就是他们住得时间太短，18年中只有3年停留加拿大。可见，申请老年保障金，居住时间是一个“硬杠杠”。

　　按照加拿大法律规定，年满65岁的合法居民，只有18岁后在加拿大居住10年以上，才有资格申请老年保障金。不够10年，只能算加拿大的过客，政府概不负责。住满40年的，可以领取全额保障金。

　　根据2017年联邦政府的最新标准，有配偶的最高可领取578.53加元，单身的最高可领取864.06加元。如果住不够40年，就按实际居住年限计算，多住一年就多领取1/40。比如，一个人移民加拿大，从18岁算起居住了15年，那么65岁后就可以领取老年保障金总额的15/40。

　　按理说，65岁以后，每个月稳稳当当领个五六百，甚至七八百加元，是比较幸福的事。但问题是，很多移民，尤其是华人移民，是很难领到全额的。移民加拿大的华人，年龄大都偏大，再加上很多人国内国外两边跑，能在加拿大住到10年以上，已属不易，住到四十年的，十分少见。真正算下来，很多移民恐怕只能领个二三百元。

　　即使土生土长的加拿大人，每月五六百或七八百，也不足以应付晚年的生活开支。有鉴于此，1967年加拿大联邦推出了低收入补助金（Guaranteed Income Supplement，简称GIS），即一个OAS申请者，如果年收入低于规定标准，可以同时申请低收入补助。

　　2016年，联邦政府规定，年收入低于4600加元的孤身老人，可以最高申请每月947加元的补贴。如果年收入高于4600加元，补贴会相应减少；年收入达到8400加元，政府就不再提供低收入补贴了。

　　除为老人发放老年金，加拿大还为老人的家属们提供保障，设置了“配偶津贴”（Spouse’s Allowance）和“遗属津贴”（Allowance for the Survivor）。这两种津贴针对的，是已经退休或失业，但还未到领取OAS年龄的低收入群体。一个60-64岁的加拿大人，如果符合OAS领取条件，且有一位可以享受OAS和GIS的配偶，便可以申请配偶津贴。如果配偶去世，则改为遗属津贴。津贴的额度与年收入有关，收入越高，津贴越少。总之，无论低收入补助，还是配偶津贴和遗属津贴，只管穷人不管富人。

　　第二个计划，叫作加拿大养老金计划（Canada Pension Plan，简称CPP）。这个计划相当于中国的养老保险。它要求18岁以上、有工作且年收入高于3500加元的加拿大合法居民，都必须缴纳一定比例的保险费，以便65岁后领取退休养老金。缴纳的保险费用越多，到时领取的退休养老金就越多。目前，个人与雇主分别缴纳一半，比例是个人税前工资的4.95%。

　　缴费者到达65岁后，可以领取退休养老金。想提前领取的，养老金数额会减少；延迟领取的，数额则会增加。根据联邦最新数据，加拿大65岁领取CPP的，每月最多可领1114.17加元，但是多数人拿不到这个数，实际平均领取额仅为685.11加元。随着物价持续走高，这样的标准显然有点偏低。

　　自由党上台时，就承诺改革CPP。2016年7月，他们制订了新的CPP实施方案。根据新方案，从2019年开始，个人缴费比例将会从目前的4.95%，提高到5.1%，2023年提高到5.95%。到时，人们平均每月增加7加元保费，到2023年共计每月增加34加元保费。

　　当然，水涨船高，个人每月缴纳的保费增加了，退休后领取的养老金额度也会随之升高。目前，退休养老金的最高领取标准为每年13110加元，2023年将会增加至17478加元，平均每月1456.5加元。

　　退休养老金计划不仅支付退休金，还向供款人及其家属提供伤残津贴、遗属养恤金、子女抚养费。如果供款人由于严重且长期持续的伤残，不能从事任何正常工作，即可申请伤残津贴；如果供款人生前供款的时间长度达到最低期限，其配偶、同居伴侣可申请领取遗属养恤金；子女在18岁以前或介于18-25岁且在大学读书，可申请领取抚养费。这种养老金计划，颇有点“一人投保，全家均沾”的味道。

　　2017年，65岁以下遗属领取的补贴，平均每月为423.98加元；65岁以上遗属领取的补贴，平均每月为310.94加元；已故供款人子女领取的抚养费，平均每月为241.02加元。

　　魁北克省不参加加拿大养老金计划，而有自己的保险体系。不过，内容大同小异。

　　第三个计划，叫作补充养老金计划。这个计划包括两部分，一部分是职业养老金计划（RPPs），另一部分是个人储蓄养老金计划（RRSPs），两者都是自愿性的，针对的是中、高收入人群，属于个人补充养老金计划。前两个计划面向低收入家庭，只能让老年人维持基本温饱，这个计划则试图是让中高收入群体，享有一个较为体面的晚年。

　　所谓职业养老金计划，即雇主自愿为雇员提供的养老计划。一般由雇主和雇员按照约定缴费比例，将雇员税前收入的18%存入RPPS基金，由保险公司、信托公司等进行投资管理，退休后领取投资收益。它包括待遇确定型和缴费确定型两种，前者由雇主承担大部分风险，保障程度较高，多存在于政府公共部门；后者收益取决于基金投资收益，回报不确定，多存在于私人大型企业。

　　如果一个人不想受单位牵绊，或者还想提高老年收入，那么可以申请个人储蓄养老金计划。根据这一计划，个人可以拿出部分收入（通常也是收入的18%），放在专门申请的RRSP账户里，用于购买基金、股票、债券、外汇等金融产品。账户收益暂时不用缴税，等到退休取出时，再根据到时个人的实际收入情况缴纳。这算是政府为了鼓励大家投资养老，而实行的一项税务优惠计划。

　　以上三种加拿大养老保障计划，有普惠的，也有特惠的；有免费的，也有付费的；有保障老人基本生活的，也有鼓励老人体面生活的。如果将所有补贴、保险，按照最高额度加起来，一位65岁以上的加拿大老人，是完全可以“随心所欲”生活的。

　　但是，加拿大每一项补贴都是有条件的。不是所有的人，都有资格享受每项津贴；即使有资格享受，也很难拿到全额。所以，加拿大“养老天堂”是相对而言的，我们不能真的以“天堂”的标准去衡量，更不能幻想进入了加拿大，就等于进入了天堂。