人寿保险的财富免税传承功能（文摘）

    人寿保险的一个重要功能就是它的保障功能，另一个重要功能是延税增值财富的功能，第三个重要的功能就是财富免税传承的功能。

    通过人寿保险来传承财富至少有如下三个特点和优势：

一是绝对的确定性。
    只要您购买的是终身人寿保险，而且按要求支付保费，那么，在您身故后您都一定有一笔对应的资产（即身故赔偿金）留给孩子或其他受益人，这是一个绝对肯定的结果。

二是绝对的增值性。
    您付出的是保费，将来在身故后留给孩子的是赔偿额，而赔偿额永远都会大于您所付出的保费的总和，也就是说您所付出的总保费终将都会被放大并以赔偿额的形式留给您的孩子或其他受益人。通过人寿保险来传承财富，其增值性是绝对确定的，所不能确定的只是：不同年龄、不同身体状况的人购买相同的保险，在实现传承时其增值的幅度是不相同的；同一个人购买同一份人寿保险，他在不同的时间身故，其财富传承的效率（即所实现的财富增值情况）也是不相同的。

三是财富传承的高效性。
    按照法律的规定，所有人寿保险的身故赔偿额都是免税的，从而使得人寿保险成为一种最具税务优惠的、最高效的财富传承手段之一。假如：您通过人寿保险缴交保费20万，保险赔偿额为100万的话，那么在你身故时你留给孩子的这100万就是完全免税的，你不需要为这80万的增值缴交一分钱税款；但如果您用其它的方式来传承财富，假定同样是20万的投入，将来身故时留给孩子的投资型资产也是100万，那么，其增值的80万中至少有一半即40万要被以最高税率来征税，其财富传承的效率将大打折扣。
摘自：Max Ma博客

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